ก่อนที่คุณจะเข้าสู่คำอธิบายของวิธีการที่ cryptocurrency ส่งผลกระทบต่อภาษีของคุณโปรดอ่านบทความแรกของเราในชุดนี้: Bitcoin อธิบาย
มันเป็นความตื่นเต้นสำหรับผู้ที่ชื่นชอบ cryptocurrency ในช่วงไม่กี่เดือนที่ผ่านมา
หลังจากขึ้นไปถึงจุดที่มีค่าสูงถึง $ 19, 205 ในเดือนธันวาคม 2017 cryptocurrency ที่โดดเด่นของโลก - นั่นคือ bitcoin - หลั่งมากกว่าครึ่งหนึ่งของมูลค่ามากกว่า 60 วันหลังจากนั้น (เมื่อกลางเดือนกุมภาพันธ์ที่ผ่านมาก็ปรับตัวสูงขึ้นกว่า 10, 000 ดอลลาร์) สกุลเงินเสมือนอื่น ๆ รวมถึง Litecoin และ ether ก็เห็นหยดน้ำที่สูงชันเช่นกัน
ตอนนี้หลังจากการแกว่งตัวครั้งใหญ่มันถึงเวลาที่จะเริ่มคิดเกี่ยวกับภาษี
เอกภพที่น่าตื่นเต้นของ cryptocurrencies นั้นส่วนใหญ่ได้หลบเลี่ยงกฎระเบียบที่ซับซ้อนและซับซ้อนในตลาดการเงินสหรัฐอื่น ๆ ซึ่งมีแนวโน้มที่จะเปลี่ยนแปลงในปี 2561 อย่างไรก็ตามเนื่องจากการพิจารณาอย่างถี่ถ้วนของสกุลเงินเสมือนจริงของ SEC ในความเป็นจริงจำนวนหน่วยงานของรัฐและรัฐบาลกลางมีความกังวลมากขึ้นเกี่ยวกับ cryptocurrencies ความเสี่ยงของแต่ละบุคคลและระบบก่อให้เกิด ตั้งแต่การฉ้อโกงแบบเก่าที่ดีไปจนถึงอาชญากรรมไซเบอร์ใหม่ ๆ รวมถึงความเป็นไปได้ที่ชัดเจนที่รัฐบาลได้ริบภาษีรายรับจำนวนมากไปยังตลาดลับนี้ตั้งแต่ปี 2013
ความสนใจมีแนวโน้มที่จะรับประกัน เมื่อปีที่แล้วสำนักงาน ก.ล.ต. ได้ยื่นฟ้องต่อ Coinbase เปิดเผยว่าผู้เสียภาษีน้อยกว่า 900 รายรายงานผลกำไรที่เกี่ยวข้องกับ bitcoin ระหว่างปี 2555 ถึง 2558 แม้ว่าผู้ใช้ Coinbase กว่า 14, 000 คนจะบันทึกธุรกรรม 20, 000 ดอลลาร์หรือมากกว่าในช่วงเวลานั้น
ในขณะที่สมาชิกสภานิติบัญญัติไตร่ตรองกฎใหม่และผู้ควบคุมดูแลพิจารณาว่ากฎที่มีอยู่อาจนำไปใช้กับอาณาจักรใหม่นี้ได้อย่างไร IRS ได้ทำให้ตัวเองค่อนข้างชัดเจนแล้ว: คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับ cryptocurrency แต่เช่นเดียวกับทุกสิ่งที่เกี่ยวข้องกับ blockchain ในปี 2018 สาขากฎหมายภาษี crypto ที่เพิ่งเริ่มทำก็เป็นงานที่กำลังดำเนินการอยู่
อ่าน: คำแนะนำของ IRS เกี่ยวกับ cryptocurrencies
ดังนั้นถ้าคุณซื้อ - และที่สำคัญกว่านั้นถ้าคุณขาย - bitcoin หรือ cryptocurrency อื่น ๆ ในปี 2560 อ่านต่อ 15 เมษายนกำลังจะมา
หมายเหตุ: ข้อมูลต่อไปนี้ใช้กับพลเมืองสหรัฐฯและคนต่างด้าวที่พำนัก หากคุณทำเงินจาก cryptocurrencies ในต่างประเทศคุณอาจต้องจ่ายภาษีที่นั่นด้วย
ฉันซื้อ bitcoin (หรือ cryptocurrency อื่น ๆ ) ฉันต้องรายงานภาษีของฉันหรือไม่
ไม่จำเป็น. ทุกอย่างขึ้นอยู่กับสิ่งที่คุณทำ หลังจากที่ ได้มา ในตอนนี้ IRS ดูเหมือนจะคำนึงถึง bitcoin และ cryptocurrencies อื่น ๆ เช่นหุ้น ดังนั้นถ้าคุณซื้อบิทคอยน์แล้วถือทุกอย่างก็ไม่จำเป็นต้องทำอะไร
ตกลงฉันขาย bitcoin บางส่วน ฉันต้องรายงานภาษีของฉันหรือไม่
ใช่. เมื่อคุณขายและ "รับรู้" กำไรหรือขาดทุนคุณต้องรายงานและจ่ายภาษีสำหรับกำไรที่ได้จากการลงทุน
กำไรและขาดทุนจากการลงทุนคืออะไร?
กล่าวโดยย่อคือความแตกต่างระหว่างราคาสินทรัพย์เมื่อคุณซื้อและเมื่อคุณขายสินทรัพย์ หากราคาสูงขึ้นก็จะได้รับทุน หากลงไปก็เป็นการสูญเสียเงินทุน กรมสรรพากรได้เผยแพร่คำอธิบายที่มีรายละเอียดมากขึ้น
สิ่งอื่น ๆ ที่ควรรู้เกี่ยวกับการเพิ่มทุนคือกรมสรรพากรจัดประเภทไว้เป็นระยะสั้นหรือระยะยาว โดยทั่วไปรายได้ที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์ที่คุณถือครองมานานกว่า 365 วันจะจัดเป็นกำไรระยะยาวซึ่งโดยทั่วไปจะถูกเก็บภาษีที่ร้อยละ 15 สินทรัพย์ใด ๆ ที่ถือครองในเวลาอันสั้นคือกำไรระยะสั้นและเก็บภาษีเช่นเดียวกับรายได้ปกติในอัตราที่สูงถึง 37 เปอร์เซ็นต์
แน่นอนว่ามันใช้ได้ทั้งสองทาง หากคุณสูญเสียเงินใน crypto-shenanigans ในปี 2560 คุณสามารถหักการสูญเสียเหล่านั้นเมื่อคุณกลับมา (IRS จำกัด การลดการสูญเสียเงินทุนที่ $ 3, 000 ต่อปี)
ฉันจะคำนวณกำไรและขาดทุนจากเงินทุน cryptocurrency ได้อย่างไร
สำหรับการซื้อขายแต่ละครั้ง - บางส่วนหรือทั้งหมด - คุณจะต้องรู้รายละเอียดต่อไปนี้:
- เมื่อคุณซื้อเหรียญ
- คุณจ่ายให้พวกเขาเท่าใด (เป็น USD)
- เมื่อคุณขายเหรียญ
- คุณได้รับเท่าไหร่สำหรับพวกเขา
การแลกเปลี่ยนที่ซับซ้อนมากขึ้นอาจมีกลไกการรายงานเพื่อช่วยให้คุณรวบรวมข้อมูลประเภทนี้ มิฉะนั้นนอกจากคุณจะเก็บบันทึกรายละเอียดของคุณเองคุณอาจจำเป็นต้องรูทผ่านอีเมลธนาคารหรือใบเสร็จรับเงินกระเป๋าเงินของคุณ
เมื่อคุณมีข้อมูลนั้นอยู่ในมือแล้วก็มีตัวเลือกมากมายสำหรับการทำคณิตศาสตร์ ตัวอย่างเช่นนักลงทุนบางคนใช้วิธีการ "เข้าก่อนออกก่อน" (หรือ FIFO) ซึ่งเหรียญแรกที่คุณซื้อ (และราคาที่พวกเขาซื้อ) เป็นเหรียญแรกที่คุณขายด้วย เราจะไม่ครอบคลุมวิธีการและคณิตศาสตร์ทั้งหมดที่นี่ คุณสามารถใช้ Google เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับตัวเลือกสำหรับการคำนวณกำไรที่ได้รับ
ฉันใช้รูปแบบภาษีใดในการรายงาน cryptocurrencies
ทุกอย่างลงไปในตาราง D ซึ่งเป็นรูปแบบภาษีของรัฐบาลกลางที่ใช้เพื่อรายงานกำไรที่เพิ่มขึ้น
ฉันจ่ายเงินให้ผู้คนด้วย bitcoin ฉันจำเป็นต้องยื่นเอกสารหรือไม่?
ใช่คุณจะต้องรายงานผลประกอบการของพนักงานต่อ IRS ใน W-2 และถ้าคุณชดเชยผู้รับเหมาด้วย crypto คุณจะต้องออก 1, 099
ฉันขาย bitcoin มูลค่า $ 100 เมื่อปีที่แล้ว ฉันจำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับสิ่งเหล่านี้หรือไม่?
ใช่. ถึงแม้ว่ากรมสรรพากรจะอุทิศทรัพยากรการสืบสวนเพื่อตรวจสอบปลาตัวที่ใหญ่กว่า แต่คุณก็ปลอดภัยกว่าการเล่นขออภัย
ฉันจะได้รับแบบฟอร์มภาษีใด ๆ สำหรับการแลกเปลี่ยน crypto หรือตลาดที่ฉันใช้หรือไม่
ในปีนี้การแลกเปลี่ยนบางอย่างอาจส่งแบบฟอร์ม 1, 099-K ให้กับลูกค้าที่มีขนาดใหญ่ขึ้นหรือผู้ใช้เชิงพาณิชย์ที่มีปริมาณหรือมูลค่าที่แน่นอน ตัวอย่างเช่นลูกค้า Coinbase ที่ทำธุรกรรมมากกว่า 200 รายการเสร็จสมบูรณ์หรือขายมากกว่า $ 20, 000 ในปี 2560 สามารถคาดหวังว่าจะได้รับ 1, 099
เกณฑ์ $ 20, 000 เป็นเกณฑ์ที่สำคัญ ในเดือนพฤศจิกายน 2560 ศาลแขวงสหรัฐสั่งให้ Coinbase จัดทำบัตรประจำตัวและบันทึกธุรกรรมสำหรับผู้ใช้ในสหรัฐอเมริกาที่ทำธุรกรรม bitcoin อย่างน้อยหนึ่งรายการที่ 20, 000 ดอลลาร์หรือมากกว่าระหว่างปี 2555 ถึง 2558 หากคุณเล่นในระดับนั้นหรือสูงกว่าคาดว่า IRS เพื่อตรวจสอบผลตอบแทนของคุณให้ละเอียดยิ่งขึ้น
ฉันเป็นคนขุดแร่ bitcoin ฉันต้องรายงานเงินที่ได้จากภาษีของฉันหรือไม่?
ใช่. เงินที่ได้จากการขุด bitcoin หรือสกุลเงินเสมือนอื่น ๆ จะต้องรายงานเป็นรายได้รวม พวกเขาถูกคำนวณโดยใช้มูลค่าดอลลาร์ตลาดยุติธรรมของเหรียญในวันที่มันถูกขุด
กฎหมายภาษีใหม่มีผลกระทบต่อ cryptocurrency หรือไม่
มันไม่แน่ใจ ก่อนหน้านี้การแลกเปลี่ยนแบบ "เหมือนกัน" จำนวนมาก - การซื้อขายสินทรัพย์อสังหาริมทรัพย์สำหรับสินทรัพย์ด้านอสังหาริมทรัพย์อื่น - ได้รับการจัดประเภทเป็นการยกเว้นภาษี จากมุมมองของ IRS ว่า cryptocurrency เป็นทรัพย์สินมากกว่าสกุลเงินนักลงทุนหลายคนตีความการแลกเปลี่ยนระหว่าง crypto กล่าวว่าการแลกเปลี่ยน Bitcoin สำหรับอีเธอร์เป็นธุรกรรมที่ไม่ต้องเสียภาษี แต่กฎหมายใหม่โดยเฉพาะกำจัดยกเว้น "เหมือน - ประเภท" ยกเว้นการทำธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์
ฉันสามารถใช้ TurboTax หรือแอพอื่นเพื่อช่วยในการแยกแยะได้หรือไม่?
ใช่. TurboTax, H&R Block และแพลตฟอร์มภาษีออนไลน์อื่น ๆ จะนำคุณผ่านขั้นตอนการยื่นเรื่องธุรกรรมประเภทนี้ หากแพลตฟอร์มที่คุณเลือกไม่รองรับการเข้ารหัสลับคุณควรจะสามารถใช้ระบบใดก็ได้ที่มีอยู่ในการรายงานกำไรหรือขาดทุนที่เกี่ยวข้องกับหุ้นแทน โปรดทราบว่านอกจากนี้ยังมีเครื่องมือพิเศษเช่น Bitcoin.tax ที่สามารถให้การสนับสนุนพิเศษสำหรับกรณีเฉพาะบางกลุ่มเช่นการขุด (นี่ไม่ใช่การรับรองของบริการนี้หรือการเตรียมภาษีอื่น ๆ เรายังไม่ได้ทดสอบพวกเขาสำหรับความสามารถในการเข้ารหัสลับโดยเฉพาะ)
ใครสามารถช่วยฉันคำนวณภาษี bitcoin ของฉันได้บ้าง
หากคุณกำลังมองหาการถือครองมือมากขึ้นเราขอแนะนำให้คุณปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี รหัสภาษีขั้นพื้นฐานมีความซับซ้อนฉาวโฉ่และกิจกรรม crypto อาจซับซ้อนอย่างรวดเร็ว หากมีข้อสงสัยให้จ้างมือโปร
และเช่นเดียวกับทุกอย่างที่เกี่ยวข้องกับ cryptocurrency: ทำวิจัยของคุณจ่ายภาษีและ emator ของ คุณ
การซื้อและขาย bitcoin อธิบายว่า: การแนะนำการซื้อขายที่รวดเร็วและสกปรก
Bitcoin Ethereum หรือ Litecoin: ไหนดีที่สุดสำหรับคุณ
แสดงความคิดเห็นของคุณ